Administración Fraudulenta por parte de la familia Castro
Vergüenza publica para la empresa minera que fundo Aristides Castro Gamboa
El delito fuente que antecede a los delitos de Defraudación Tributaria y Lavado de Activos, se circunscribe al delito de Administración Fraudulenta, pues se vendría utilizando en provecho propio, por parte del señor Juvenel Aristides Castro Gálvez, en su calidad de Gerente de Operaciones, el mineral (carbón de piedra de tipo antracita) en agravio del patrimonio de la empresa Carbonífera San Benito S.R.L., con la única finalidad de incrementar su patrimonio ostensiblemente, al haber dejado de tributar y al estar utilizando dicho dinero para provecho propio y de terceros.
Por ejemplo, se necesita la explicación del participacionista y gerente de operaciones, sobre el Registro de Compras reportado a SUNAT de AGOSTO 2021 A ENERO 2022 Empresa Carbonífera San Benito S.R.L., que sería irregular. Este documento contiene el registro de compras que habría reportado Carbonífera San Benito SRL ante la SUNAT durante el periodo de agosto 2021 a enero 2022. Como se puede observar en la última página de ese documento de tres hojas, durante ese periodo, se habrían reportado datos indicando que la empresa solo habría realizado compras por un monto de S/. 198,717.
Esos datos contables por concepto de compras por un monto ínfimo de S/. 198,717 para el periodo de agosto 2021 a enero 2022 serían absolutamente inconsistentes con el alto volumen de producción de mineral que se habría evidenciado con las pruebas adjuntas a esta denuncia (relacionado a la salida de camiones). Es más, de los S/. 198,717 en compras mencionado en el párrafo anterior, no se debería tomar en cuenta los S/. 44,953 y S/. 50,696 por concepto de compra de explosivos que se hizo a la empresa FAMESA en el mes de enero del 2022, ya que esos suministros no habrían sido usados significativamente para extraer lo que se produjo en el periodo Agosto 2021 a Enero 2022. La gran mayoría de los gastos incurridos para explotar el mineral extraído entre agosto 2021 y 2022 habría sido pagados con dinero en efectivo de origen delictuoso por esta organización criminal; dinero proveniente de la apropiación ilícita en agravio de la empresa Carbonífera San Benito S.R.L, y utilizando a la empresa Multiservicios Coal Miner de fachada.
También se encontró “CUENTAS IRREGULARES – JUVENEL CASTRO...” seguido por el mes y año de cada reporte correspondientes a los meses de mayo a diciembre del 2018. Todos estos documentos evidencian movimientos de dinero en efectivo que sería de procedencia ilícita y están firmados por el participacionista y gerente de operaciones Juvenel Arístides Castro Gálvez, dicho dinero en efectivo seria producto de la extracción de mineral en agravio de la Empresa Carbonífera San Benito S.R.L. que este sujeto lidera.
Existe el documento denominado “INFORME MENSUAL DE COSTOS”. Este es un ejemplo del análisis de costos y que fue preparado mensualmente por el ingeniero de minas Jorge David Pizan Benites a pedido del participacionistas Juvenel Arístides Castro Gálvez. Este informe sería inconsistente con los movimientos financieros reportados a las autoridades correspondientes por la Gerente de Finanzas y por el Gerente de Operaciones de la empresa. Los cuatro ingenieros de minas, incluyendo el Ingeniero Jorge David Pizan Benites, deberán entregar a la fiscalía copias históricas de todos los INFORMES MENSUALES DE COSTOS y de reportes similares que hayan preparado a fin de ser examinados y reconciliados con los movimientos financieros reportados por a la autoridad competente.
Se necesita la explicación por parte del denunciado Juvenel Arístides Castro Gálvez y Maria Margarita Castro Agreda de Ramírez, quienes son Gerente de Operaciones y Gerente Financiero respectivamente sobre los motivos por el cual se habría incumplido entre los meses de Agosto 2021 a Enero de 2022 con fraccionar la deuda tributaria que la empresa mantiene frente a SUNAT, en vista que se evidencia que, existía una significativa actividad extractiva de mineral, y no tiene razón de ser, que no se haya fraccionado su pago ante SUNAT dentro de dicho periodo, así también habrían existido embargos bancarios contra la empresa.
Asimismo, la explicación por parte del denunciado Juvenel Arístides Castro Gálvez, de la inclusión en la planilla de la empresa, de personas que no laborarían en ella, como; por ejemplo, a Bayron Ray Bustamante Bustamante y Francisco Alejandro Castro Carrasco quienes habrían sido incluidos en dicha planilla irregularmente con el único objetivo de beneficiar por medio de dichas dos personas al participacionista Segundo Arístides Castro Vereau y en agravio de la Empresa Carbonífera San Benito S.R.L., siendo Francisco Alejandro Castro Carrasco, hijo del participacionista Segundo Arístides Castro Vereau, entre otros ejemplos.